Festlegung zu Sepa-Lastschriftmandaten bei Lieferanten

Stand: 15.04.2026

Grundsatz

Zahlungsbedingungen mit Lieferanten sind Bestandteil vertraglicher Vereinbarungen.

Die Nutzung von SEPA-Lastschriftverfahren ist auf ein Minimum zu begrenzen.
Begründung:

• Bei Überweisungen liegt die Terminhoheit im Unternehmen.
• Lastschriftverfahren übertragen die Kontrolle über den Zahlungszeitpunkt an den Lieferanten.
• Ziel ist die Sicherstellung der Liquiditätssteuerung.

Vereinbarung von SEPA-Lastschriftverfahren

Ein SEPA-Lastschriftverfahren darf nur eingerichtet werden, wenn:

• es aktiv mit dem Lieferanten verhandelt wurde und
• eine entsprechende Zahlungsbedingung vertraglich vereinbart ist

Die Abstimmung erfolgt mit:

• Bernd Sabel (strategischer Einkauf) oder
• zuständiger Team- bzw. Abteilungsleitung

Standard-Zahlungsbedingungen

Sofern keine abweichende Vereinbarung getroffen wurde, gelten:

• 8 Tage: 3 % Skonto
• 30 Tage: netto

Umgang mit unkoordinierten SEPA-Anfragen

Geht eine SEPA-Lastschriftanfrage ohne vertragliche Grundlage ein, ist folgender Ablauf einzuhalten:

1. Eingang der Anfrage
   • Weiterleitung an die Warenorganisation
2. Erstreaktion
   • Standardisierte, freundliche Ablehnung durch die Warenorganisation
   • Verweis auf geltende Zahlungsbedingungen
3. Weitere Eskalation

• • Besteht der Lieferant weiterhin auf einem Lastschriftmandat:
    → Übergabe an Bernd Sabel
  • Klärung und Entscheidung im strategischen Einkauf

Einrichtung eines SEPA-Mandats

Wird ein SEPA-Lastschriftverfahren genehmigt, erfolgt die Umsetzung wie folgt:

• Erstellung des Mandats durch die Buchhaltung
• Unterzeichnung durch die Geschäftsleitung
• Weiterleitung an die Bank durch die Buchhaltung
• Information an die Warenorganisation zur Anpassung der Lieferantendaten

Dokumentation

• SEPA-Lastschriftmandate sind digital zu archivieren
• Ablage erfolgt mit eindeutiger Zuordnung zum jeweiligen Lieferanten
• Nutzung der vorgesehenen Systeme (z. B. d.velop)