SEPA-Lastschriftmandate bei Lieferanten

Stand: 15.04.2026
Grundsatz
Zahlungsbedingungen mit Lieferanten sind Bestandteil vertraglicher Vereinbarungen.
Die Nutzung von SEPA-Lastschriftverfahren ist auf ein Minimum zu begrenzen.
Begründung:
Bei Überweisungen liegt die Terminhoheit im Unternehmen.
Lastschriftverfahren übertragen die Kontrolle über den Zahlungszeitpunkt an den Lieferanten.
Ziel ist die Sicherstellung der Liquiditätssteuerung.
Vereinbarung von SEPA-Lastschriftverfahren
Ein SEPA-Lastschriftverfahren darf nur eingerichtet werden, wenn:
es aktiv mit dem Lieferanten verhandelt wurde und
eine entsprechende Zahlungsbedingung vertraglich vereinbart ist
Die Abstimmung erfolgt mit:
Bernd Sabel (strategischer Einkauf) oder
zuständiger Team- bzw. Abteilungsleitung
Standard-Zahlungsbedingungen
Sofern keine abweichende Vereinbarung getroffen wurde, gelten:
8 Tage: 3 % Skonto
30 Tage: netto
Umgang mit unkoordinierten SEPA-Anfragen
Geht eine SEPA-Lastschriftanfrage ohne vertragliche Grundlage ein, ist folgender Ablauf einzuhalten:
Eingang der Anfrage
Weiterleitung an die Warenorganisation
Erstreaktion
Standardisierte, freundliche Ablehnung durch die Warenorganisation
Verweis auf geltende Zahlungsbedingungen
Weitere Eskalation
Besteht der Lieferant weiterhin auf einem Lastschriftmandat:
→ Übergabe an Bernd Sabel
Klärung und Entscheidung im strategischen Einkauf
Einrichtung eines SEPA-Mandats
Wird ein SEPA-Lastschriftverfahren genehmigt, erfolgt die Umsetzung wie folgt:
Erstellung des Mandats durch die Buchhaltung
Unterzeichnung durch die Geschäftsleitung
Weiterleitung an die Bank durch die Buchhaltung
Information an die Warenorganisation zur Anpassung der Lieferantendaten
Dokumentation
SEPA-Lastschriftmandate sind digital zu archivieren
Ablage erfolgt mit eindeutiger Zuordnung zum jeweiligen Lieferanten
Nutzung der vorgesehenen Systeme (z. B. d.velop)